PhD student: Mrs M. Stouten

Promotors: Prof I. Giesen, Prof R.J.G.M. Widdershoven, Prof G.H. Addink

Duration: 15/12/2006 - 14/9/2011

PhD defence: Utrecht, 30/3/2012

Abstract:

Het proefschriftonderzoek gaat over de handhaving van de witwas meldplicht in Nederland voor advocaten, notarissen, accountants en belastingadviseurs op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme (Wwft). Normstelling, toezicht en sanctionering worden onderzocht. De nadruk ligt op de bestuursrechtelijke en tuchtrechtelijke handhaving. De handhaving van de meldplicht zal getoetst worden aan een aantal \'beginselen\' van goed toezicht (bijvoorbeeld effectiviteit en transparantie), die in spanning kunnen staan met een belangrijke waarborg: het legal privilege. In het onderzoek zit ook een rechtsvergelijkende component. De meldplicht en uitzondering erop wordt ook bekeken in Belgi, Frankrijk en Engeland. Geplande einddatum van het proefschrift is september 2011.